O femeie care deține două grădinițe private din București este vizată de o anchetă penală pentru evaziune fiscală. Procurorii au identificat faptul că, pe parcursul ultimilor patru ani, aceasta nu a transferat către bugetul de stat sumele reținute de la angajații săi. Prejudiciul total cauzat de aceste nereguli financiare depășește pragul de 470.000 de lei, conform datelor furnizate de autorități.
Inculpata, care ocupă funcțiile de asociat unic și administrator pentru două societăți dedicate învățământului preșcolar, este acuzată de nerespectarea obligațiilor fiscale. Deși a declarat sumele organelor fiscale, aceasta nu a efectuat viramentele necesare către stat în termenele legale stabilite. Această acțiune a fost înregistrată pe o perioadă cuprinsă între anii 2022 și 2026, afectând gestionarea fondurilor publice.
Cercetările efectuate de Parchetul de pe lângă Judecătoria Sectorului 6 au indicat o gravitate a situației prin numărul de acte materiale implicate. Sumele reținute și nevirate în termen, rezultate din 67 de acte materiale distincte, se ridică la o valoare de 477.437 de lei. Din acest motiv, autoritățile au decis instituirea unor măsuri asiguratorii asupra unui imobil care aparține inculpatei, pentru a garanta recuperarea banilor.
Femeia este responsabilă pentru gestionarea celor două unități de învățământ preșcolar, care își desfășoară activitatea în Sectoarele 5 și 6 ale Capitalei. Pentru infracțiunea de evaziune fiscală, comisă prin reținerea și neplata impozitelor și contribuțiilor cu reținere la sursă, instanța a dispus aplicarea unor restricții. Inculpata a fost pusă sub control judiciar pentru o perioadă de 60 de zile, respectând limitele de timp prevăzute de lege.
Procedura penală vizează specific reținerea impozitului pe venit, precum și a contribuțiilor de asigurări sociale și de sănătate. Aceste sume sunt preluate direct de la salariile angajaților în momentul plății, fiind apoi obligația administratorului să le transmită către stat. În acest caz, procesul de reținere a avut loc regulat, însă etapa de transfer către bugetul de stat a fost omisă de către administratorul celor două grădinițe.
În sistemul fiscal românesc, reținerea la sursă reprezintă mecanismul prin care angajatorul colectează impozitele de la salariat pentru a le depune ulterior la buget. Această metodă asigură un flux constant de venituri pentru stat, însă necesită o gestionare riguroasă a termenelor de scadență. Nerespectarea acestor termene de plata contribuțiilor sociale și a impozitului pe venit constituie o încălcare gravă a reglementărilor fiscale în vigoare.